Spousal RRSP

El Spousal RRSP (Registered Retirement Savings Plan para cónyuges) es una opción en Canadá que permite a un cónyuge con ingresos más altos contribuir a un RRSP a nombre del cónyuge con ingresos más bajos. Esto puede ayudar a equilibrar los ingresos durante la jubilación y reducir el impacto fiscal cuando ambos se retiren. Aquí te explico cómo funciona y cómo abrir uno:

¿Cómo Funciona?

1. Contribuciones: El cónyuge con mayores ingresos hace las contribuciones al Spousal RRSP, pero las deduce de sus propios impuestos. Esto puede resultar en un beneficio fiscal para la persona con ingresos más altos, ya que reduce su carga tributaria actual.

2. Beneficio Fiscal: Cuando el cónyuge con ingresos más bajos retira dinero de su RRSP en el futuro, lo hará a su tasa impositiva, que probablemente sea más baja. Así, se distribuyen los ingresos de jubilación y ambos cónyuges pagan menos impuestos en conjunto.

3. Límites de Contribución: Las contribuciones al Spousal RRSP se cuentan dentro del límite de contribución del cónyuge que está contribuyendo. Este límite es el mismo que tendrías si estuvieras contribuyendo a tu propio RRSP.

4. Período de Atribución de 3 Años: Si el cónyuge con ingresos más bajos retira fondos del Spousal RRSP dentro de los tres años posteriores a la contribución, los retiros serán atribuidos al cónyuge que hizo la contribución, lo que puede generar impuestos para esa persona.

¿Cómo Abrir un Spousal RRSP?

1. Elegir una Institución Financiera: Puedes abrir un Spousal RRSP a través de bancos, cooperativas de crédito, asesores financieros o compañías de inversión que ofrezcan RRSP.

2. Documentación: Se requerirá información de ambos cónyuges, incluyendo identificación, y posiblemente datos financieros para confirmar los límites de contribución.

3. Elegir Inversiones: Un Spousal RRSP puede tener varios tipos de inversiones dentro, como fondos mutuos, acciones, bonos, o GICs (certificados de inversión garantizada). El tipo de inversión depende de tus objetivos de jubilación y tolerancia al riesgo.

4. Contribuir Regularmente: Puedes establecer contribuciones automáticas mensuales o hacer contribuciones puntuales hasta el límite de contribución anual.

   
   

Este tipo de cuenta puede ser muy útil para una planificación fiscal eficiente, especialmente si hay una diferencia significativa en los ingresos entre los cónyuges.

El Spousal RRSP no es una cuenta conjunta, sino que es una cuenta individual a nombre del cónyuge con ingresos más bajos. En este caso, ambos cónyuges no comparten la cuenta. Así es como funciona:

1. Cuenta Individual: El cónyuge con menores ingresos es el titular de la cuenta, pero el cónyuge con ingresos más altos puede contribuir a esa cuenta en nombre de su pareja. Las contribuciones se hacen a una cuenta individual a nombre del cónyuge con menores ingresos.

2. Control de la Cuenta: Aunque el cónyuge con ingresos más altos haga las contribuciones, el cónyuge con menores ingresos es quien controla la cuenta y toma decisiones sobre las inversiones y los retiros.

3. Beneficio Fiscal para el Contribuyente: El cónyuge con mayores ingresos obtiene el beneficio fiscal por las contribuciones, ya que puede deducir esas contribuciones de sus propios impuestos.

En resumen, cada cónyuge tiene su propia cuenta RRSP. El Spousal RRSP es simplemente una cuenta RRSP a nombre del cónyuge con ingresos más bajos, a la que el otro cónyuge puede contribuir, pero sigue siendo una cuenta individual.